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エヌ・デーソフトウェアは、防災食・非常食製造のアルファフーズの全株式を取得し子会社化
公開日：2017年11月21日 最終更新日：2017年11月22日
2017年7月11日、介護・福祉分野に特化したソフトウェア会社のエヌ・デーソフトウェアは、防災食・非常食製造・販売のアルファフーズの全株式を取得して子会社化すると発表した。なお、買取価額は4億5千円。取得価額はアドバイザリー費用などを含めて4億350万5千円だった。これに伴い発生したのれんは、2億6,245万5千円で10年間にわたる均等償却。
買収理由
エヌ・デーソフトウェアは、アルファフーズが持っている素材の風味や色、食感を損なうことなく、美味しさをそのまま維持できるＵＡＡ製法（食品を常温で長期保存ができる製造方法）を高く評価している。そして、介護施設でニーズが高まってきている加工食品にＵＡＡ製法を活かし、エヌ・デーソフトウェアの販売網を結合できれば、高いシナジー効果が得られると考えたため今回の買収に至った。
Ｍ＆Ａサマリー
| 2017．7.11 | 買い手企業 | 売り手企業 |
| 社名 | エヌ・デーソフトウェア株式会社 | アルファフーズ株式会社 |
| 属性 | 東証2部 | 非上場 |
| 業種事業内容 | 福祉・医療関連オリジナルソフトウェアプロダクトの企画・開発・販売、居宅介護支援事業及びサービス提供事業所運営 | UAA 食品の製造販売 |
| 設立年 | 1979年9月 | 2010年3月18日 |
| 本社所在地 | 山形県南陽市和田3369 | 東京都港区新橋 5-33-8 新橋ＳＳビル 2Ｆ |
| 社員数 | 922名 | 不明 |
| 資本金 | 13億1,200万円 | 1,700万円 |
| 直近の売上高 | 146億7,200万円 | 6億700万円 |
| 直近の営業利益 | 14億8,100万円 | 6,100万円 |
| 純資産 | 89億8,600万円 | 1億2,400万円 |
| 負債 | 89億1,300万円 | 8,900万円 |
| 代表的な免許・知財 | 不明 | 不明 |
| ディールデータ | ||
| 売却額 | 4億5千円 | |
| ※1.実質売却額 | 4億8,900万円 | |
| 譲渡スキーム | 株式譲渡（100％） | |
| ※2.想定回収期間 | 5.98年 | |
| M&A理由 | 事業シナジー創出による事業拡大 | 不明 |
1.実質売却額=売却額+負債 本来は、左記に現預金を引くのが通例だが、現預金データがないため考慮していない。
※2.想定回収期間=(実質売却額-純資産)÷営業利益
アルファフーズ株式会社の概要
会社名：アルファフーズ株式会社
代表取締役：内海 大樹
本社所在地：東京都港区新橋 5-33-8 新橋ＳＳビル 2Ｆ
株主構成：アグリ・エコサポート投資事業有限責任組合 75.1％ 、内海 大樹 24.9％
